如何合規(guī)運(yùn)營(yíng)維護(hù)
1.公司年審
塞舌爾公司年審內(nèi)容包括：
• 向注冊(cè)署續(xù)交牌照費(fèi)
• 提交年度審查報(bào)告
• 繼續(xù)委任公司秘書
• 提供公司注冊(cè)地址
超出正常年檢時(shí)間的將會(huì)有罰款。若塞舌爾公司年度審查超過期限5個(gè)月，則公司將被注銷。
2.備存會(huì)計(jì)記錄和年度財(cái)務(wù)摘要
根據(jù)塞舌爾政府頒布的2021年《國(guó)際商業(yè)公司（修訂）法》（或“修訂法”）， 在塞舌爾注冊(cè)的實(shí)體需要履行會(huì)計(jì)記錄義務(wù)。
具體即每半年需要提交一次會(huì)計(jì)記錄，此外，在該公司財(cái)政年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)準(zhǔn)備周年財(cái)務(wù)摘要，并把該財(cái)務(wù)摘要存放在塞舌爾的注冊(cè)辦事處。
法例要求法律實(shí)體須持續(xù)（即在任何時(shí)候）保存其會(huì)計(jì)記錄，并且必須隨時(shí)應(yīng)塞舌爾當(dāng)局的要求向其提供相關(guān)的會(huì)計(jì)記錄。不合規(guī)將導(dǎo)致處罰及巨額罰款，每次違規(guī)的罰款由 2,000 美元至 10,000 美元不等。
3.最終實(shí)益所有人登記
塞舌爾的《2020 年實(shí)益所有權(quán)法》(BOA)已于2020年8月28日出臺(tái)，并要求所有國(guó)際商業(yè)公司向金融情報(bào)局（Financial Intelligence Unit, FIU）申報(bào)有關(guān)的實(shí)益所有人資料。
圖源：金融情報(bào)局官網(wǎng)
實(shí)益所有人
實(shí)益所有人指擁有10%以上的公司最終實(shí)益擁有權(quán)，或通過任何方式擁有法人控制權(quán)的自然人。如果沒有任何自然人符合以上兩個(gè)條件，則擔(dān)任公司高級(jí)管理職位的自然人將被歸類為實(shí)益所有人。
實(shí)益所有人登記冊(cè)
根據(jù)塞舌爾的相關(guān)法規(guī)，每個(gè)法人均應(yīng)在其常駐代理人（如秘書公司）的主要營(yíng)業(yè)地點(diǎn)保存一份登記冊(cè)，稱為實(shí)益人登記冊(cè) ，以識(shí)別公司實(shí)益所有人和法定所有人，并由代理人向塞舌爾金融情報(bào)局申報(bào)。
*實(shí)益所有人登記冊(cè)僅供法定授權(quán)人士查閱，不對(duì)公眾開放。
實(shí)益所有權(quán)的申報(bào)日期
同時(shí)據(jù)最新修訂的《塞舌爾實(shí)益所有權(quán)（修訂）條例》：任何塞舌爾國(guó)際商業(yè)公司都需要對(duì)其實(shí)益所有人進(jìn)行年度審查和核實(shí)。該審查應(yīng)在公司周年日之前的三個(gè)月內(nèi)（即在塞舌爾公司注冊(cè)日期之前的三個(gè)月內(nèi)）至少每年進(jìn)行一次。簽署后的合規(guī)聲明也應(yīng)在公司周年日后一個(gè)月內(nèi)交給注冊(cè)代理人。
如公司未保存及維護(hù)實(shí)益所有人登記冊(cè)或未有維護(hù)登記冊(cè)上資料的準(zhǔn)確性，則可能構(gòu)成犯罪，每次犯罪將可能被處以罰款甚至是監(jiān)禁。
行動(dòng)指南
我們強(qiáng)烈建議您立即采取有關(guān)行動(dòng)。為協(xié)助您進(jìn)行申報(bào)，我早前已向您發(fā)送通告并為您準(zhǔn)備好了一份《塞舌爾受益所有人申報(bào)表》。請(qǐng)您根據(jù)我們的引導(dǎo)，在填妥申報(bào)表格和受益所有權(quán)聲明以后，盡快發(fā)送給您在RICHFUL瑞豐的專屬客戶經(jīng)理，以確保為您完成合規(guī)申報(bào)。
更多關(guān)于實(shí)益所有人登記的詳細(xì)要求，可通過金融情報(bào)局官方鏈接獲?。?/div>
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