新加坡BizFile+「受益所有人信息」備案功能將恢復，須在6.30前完成上傳

 近期，新加坡會計與公司監(jiān)管局（ACRA）在官網(wǎng)上公布消息稱，BizFile+中的注冊控制人信息名冊（RORC）（俗稱“受益所有人”）備案將于2021年2月恢復，新加坡公司、外籍公司、有限責任合伙企業(yè)（LLP）需在2021年6月30日之前確認向ACRA提交RORC信息。


自2020年7月30日起，新加坡公司、外籍公司、有限責任合伙企業(yè)（LLP）除了要維護自己的RORC信息外，還需要通過BizFile+門戶向ACRA提交RORC信息。
此前，受疫情影響，BizFile+門戶網(wǎng)站中的RORC備案交易于2020年9月暫停，目前這項業(yè)務(wù)將定于2021年2月恢復。
 
注意：RORC須以電子或紙本形式保存在申報代理或公司的注冊辦公室，并集中收錄至新加坡ACRA。
如果不做登記，或者不及時更正受益所有權(quán)信息，都屬于犯罪行為，將被罰款不超過5,000新元（約2.5萬人民幣）。
 
事件回顧
2016年，國際反洗錢金融行動特別工作組（FATF）發(fā)布了反洗錢措施的評估報告，由于新加坡的可疑交易數(shù)量增加，F(xiàn)ATF要求新加坡提高受益所有權(quán)信息的透明度。
迫于壓力，新加坡金融管理局回應將采取進一步措施加強反洗錢和打擊資助恐怖主義的機制。
2017年3月，新加坡正式立法，要求公司、有限責任合伙企業(yè)（LLP）和外國公司等實體，建立受益所有人信息登記冊（RORC）；
2020年2月ACRA決定建立「中央登記冊」(thecentral non-public register)，要求新加坡公司、新加坡有限責任合伙企業(yè)（LLP）和外國公司等實體，將受益所有人信息集中登記至新加坡會計與公司管理局（ACRA）指定的網(wǎng)站上。
 
但由于2020年全球爆發(fā)新冠肺炎，考慮到國際注冊財務(wù)分析師（RFA）可能面臨運營、資源獲取方面的限制，可能無法在規(guī)定時間前獲得客戶信息建立實際控制者登記冊（RORC），新加坡當局多次將期限往后推遲。
 
“現(xiàn)在我需要做什么？”
 
1. 登記受益所有人
按規(guī)定登記擁有公司「重大利益」或?qū)居小钢卮罂刂啤沟膫€人或法人實體信息。
 
「重大利益」人
直接或間接持有公司25%以上的股份
直接或間接擁有公司25%以上的投票權(quán)
直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤或資本的權(quán)利
 
「重大控制」人
有權(quán)委任或撤銷公司董事會議上擁有多數(shù)表決權(quán)的董事；
擁有超過25%的表決權(quán)，可就公司成員投票決定的事項進行表決，或；
保留行使（或正在行使）對公司的重大控制與影響的權(quán)利
 
2. 登記哪些信息？
如果公司“控制者”是個人，則需要登記：
全名；別名（如果有）；居住地址；國籍；身份證號碼或護照號碼；出生日期；擔任控制人的日期和終止擔任日期。
 
如果公司“控制者”是法人，則需要登記：
實體名稱；
注冊機構(gòu)簽發(fā)的唯一實體編號（如果有）；
注冊辦事處地址；
可注冊公司控制人的法律形式；
所在的司法管轄區(qū)和法規(guī)；
所在轄區(qū)的公司實體注冊簿名稱（如果有）；
在其成立或合并的司法管轄區(qū)的法人實體登記冊中的法人的標識號或注冊號（如果適用）；
成為公司控制人的日期和不再是控制人的日期
 
3. 既然公司和LLP被要求向ACRA提交RORC信息，那么公司是否仍然需要維護RORC？公司和LLP是否可以直接向ACRA提交更新后的控制人信息，而不必更新他們維護的RORC，然后再向ACRA提交信息？
除了向ACRA提供RORC信息外，公司和LLP仍然需要在其終端維護RORC。在2個工作日內(nèi)與ACRA更新相同信息之前，必須先更新其在注冊辦事處或其指定的國際注冊財務(wù)分析師（RFA）的注冊辦事處保存的RORC。
 
4. 誰有權(quán)訪問我公司的RORC信息？
在非公開的「中央登記冊」中向ACRA提交的受益所有人信息僅向新加坡的執(zhí)法機構(gòu)公開，其他公眾成員將無法訪問此信息。
 
5. 可以購買提交給ACRA的RORC信息摘要嗎？
公眾人士無法購買ACRA提供的RORC信息。
 
6. 實體以前被豁免維護RORC，但現(xiàn)在不再豁免，現(xiàn)在需要多長時間建立RORC并將信息提交給ACRA？
該實體必須在其注冊辦公地址或其指定RFA的注冊辦公地址設(shè)立RORC，須在其不再具備豁免資格的60天內(nèi)完成。有關(guān)RORC的信息必須在實體設(shè)立其RORC后的2個工作日內(nèi)提交給ACRA。
 
7. 如果提交給ACRA的RORC信息有錯誤怎么辦？
登錄者可以使用相同的事務(wù)更新信息，如果是由于印刷錯誤，則可以向ACRA提交錯誤通知。
 
8. 公司、LLP是否需要每年更新提交給ACRA的RORC信息？
不需要。如果RORC信息沒有變化，公司、LLP將不需要每年向ACRA提交。
 
瑞豐德永觀點
實際上，除了新加坡，全球各司法管轄區(qū)都在開展登記受益所有權(quán)信息行動。截至2020年，全球已有45個國家制定了受益所有權(quán)的立法，幾乎包括了所有的離岸天堂，包括開曼、BVI、百慕大、馬恩島、澤西島、根西島、庫拉索島、安圭拉、塞浦路斯、愛爾蘭、盧森堡、荷蘭等等。
 
可見，受益所有權(quán)（實際控制人）信息登記甚至是部分公開已經(jīng)是全球性趨勢，新加坡此舉更是與國際接軌，因此若您和您的客戶有在運營新加坡公司或LLP，請先與您的代理人聯(lián)系（若無則需要尋找專業(yè)人士幫助），在截止日期前更新并提交相關(guān)信息，詳情可以和瑞豐德永取得聯(lián)系。